证监会与联交所联手对中国生态旅游采取纪律行动

证监会与联交所联手采取行动，令联交所最终成功地对中国生态旅游(01371)及其7名现任和前任董事采取纪律行动。

本次调查主要针对他们干犯的失当行为，当中涉及向9名借款人授出13笔约3.63亿港元和9,100万元人民币的贷款，以及以3,500万港元收购一家区块链技术公司的37.5%权益。

联交所最初在中国生态旅游截至2019年12月31日止年度的年度业绩中，发现与上述交易有关的重大减值。此事遂转介证监会跟进，经调查后有数项重大发现。

值得注意的是，证监会的调查发现部分贷款资金及投资认购款项，已支付予与2名前执行董事陈丹娜和刘婷有关的个人及实体。调查结果令人关注到该2名前执董是否未有履行其作为董事的诚信责任。证监会将关于资金转移的资金追溯资料及所取得的其他证据转交予联交所，并同时继续本身的调查。

经考虑所有证据后，上市委员会作出裁定，其中包括有关资金流向令人关注到有否涉及该2名前执董及相关借款人的若干其他安排。这些资金流向亦令人严重地关注到该2名前执董作为董事的诚信责任的履行情况。尤其是，刘婷没有妥善管理利益冲突，因她共同持有的实体看来收取了若干贷款资金。

联交所的纪律行动包括向该2名前执行董事和1名现任执行董事吴京伟作出损害投资者权益声明。他们3人曾参与批准相关贷款，而陈丹娜亦曾处理有关投资。联交所认为，若该2名前执董及吴继续留任，均会损害投资者的权益。

证监会法规执行部执行董事魏弘福表示，上市公司的董事会，包括辖下的审核委员会，行事时有责任善意地以公司的最佳利益为前提。他们应确保贷款交易通过有效的审查、风险评估、尽职审查及批核程序；亦应确保已制订合适及有效的内部监控措施，包括监察还款情况和评估减值的措施，使贷款适当地入帐及在财务报表中予以披露。

他续称，证监会将继续与联交所及其他监管执法机构合作，共同打击企业失当行为，以维持企业管治和保障投资者。

在2023年7月与会计及财务汇报局发出的联合声明中，证监会重申上市公司妥善地进行财务活动，特别是在授出贷款时的重要性。证监会强调，董事会及辖下的审核委员会应明白到其有责任防止上市公司资产出现损失或被不当使用。